Njemački parlament usvojio je novi zakon o “penziji za rani početak”, usmjeren na poticanje privatne penzione štednje među mlađim generacijama. Cilj zakona je pružiti veću finansijsku sigurnost u starosti putem dugoročnih ulaganja na tržištu kapitala. Očekuje se da će zakon stupiti na snagu 1. januara 2027. godine, što će omogućiti djeci rođenoj 2020. godine i kasnije da ostvare brojne benefite.
Zakon o “penziji za rani početak” namijenjen je djeci rođenoj od 2020. godine nadalje. Država će svakom djetetu uplaćivati po 10 eura mjesečno od navršene šeste godine do 18. rođendana, što u konačnici iznosi oko 1.440 eura po djetetu tokom tog razdoblja. Prebivalište u Njemačkoj i porezni identifikacijski broj su uslovi potrebni za ostvarivanje ovog prava.
Iako iznos od deset eura mjesečno izgleda skromno, njemačko Ministarstvo finansija naglašava važnost dugoročnog prinosnog modela. Uz prosječan godišnji prinos od sedam posto, na računu djeteta bi se do 18. godine moglo prikupiti oko 2.200 eura. Ovaj iznos, ukoliko se ne povlači do navršene 65. godine, mogao bi narasti na više od 53.000 eura.
Do penzije mogu imati 53.000 eura
Ministarstvo je istaklo da su ovi proračuni matematički modeli i da ne garantuju siguran prinos, uzimajući u obzir moguće inflacije i poreze u budućnosti.
Roditelji će imati dvije mogućnosti ulaganja ovih sredstava. Prva opcija je otvaranje individualnog računa kod privatnog finansijskog pružatelja usluga, gdje će država izvršavati mjesečne uplate. Ova sredstva neće biti podložna naplatama troškova ugovaranja do početka isplate.
Ukoliko roditelji ne otvore individualni račun, država će automatski usmjeravati ušteđevinu u poseban fond pod upravom Njemačke savezne banke (Bundesbank). Sredstva će biti investirana isključivo u globalne dionice ili dioničke fondove koji su široko diversificirani.
Dvije opcije za ulaganje
Ova štednja namijenjena je isključivo penziji, strogo je regulisana i ne može se zalagati, prodavati niti biti predmet prinudne naplate. Osnovno pravilo predviđa da isplata počinje tek od 65. godine života. Ipak, postoji mogućnost da se sredstva iskoriste za kupovinu vlastite stambene nekretnine odmah nakon punoljetstva.
U slučaju da djece premine prije 18. godine, njihov ušteđeni novac i ostvareni prinosi neće se vratiti državi, već će ih porodica moći naslijediti. Ako se novac nalazi u državnom fondu, punoljetna osoba može do 35. godine zatražiti prijenos kapitala u vlastiti privatni penzioni ugovor, inače će se sredstva vratiti u savezni budžet.
Porezne olakšice i troškovi
Tokom faze štednje, uplata i prinosi na tržištu kapitala bit će oslobođeni poreza, dok će se porez plaćati prilikom isplate penzije u starosti. U prvoj godini primjene ove mjere Njemačka će izdvojiti približno 200 miliona eura, a očekivalo bi se da će godišnji troškovi porasti na oko 411 miliona eura do 2030. godine, s ukupnim izdavanjima od oko 1,2 milijarde eura od 2027. do 2030. godine.